小林(陈燕明饰演)是一个同性恋者,他和男朋友过着非常幸福的生活。然而,一场可怕的事故夺去了男朋友的生命,并将小林一个人扔进了绝望和悲伤的深渊。为了理清思路,小林离开家乡来到台北,希望在这里踏上新的人生旅程。故事发生在一个名为“MERMAID”的人工岛上,室女守(井上裕子配音)被送到岛上。然而,在着陆后不久,她遭到了袭击。在生死攸关的时刻,一个名叫福岛由子的金发女孩出现了。然而,敌人太强大了,甚至井上裕子也逐渐感到无能为力。